印度爆發(fā)大規(guī)模VAT偷稅案，政府內(nèi)部員工被懷疑協(xié)助參與

印度新德里政府貿(mào)易和稅務(wù)部門的內(nèi)部調(diào)查顯示，有超過100家虛構(gòu)公司參與了一起涉及上百億盧比的增值稅（VAT）詐騙。據(jù)消息人士告訴“The Sunday Guardian”，該國貿(mào)易和稅務(wù)部的內(nèi)部工作人員被強烈懷疑參與了此次的VAT詐騙事件。

偷稅金額高達500億盧比

該消息人士說，該騙局是通過使用偽造的州際銷售和采購的票據(jù)來獲得退稅。消息人士補充說：“經(jīng)初步調(diào)查顯示，在新德里的貿(mào)易和稅務(wù)部內(nèi)，有近500億盧比的VAT騙局正在悄然蔓延，盡管確切的稅收損失將在徹底的調(diào)查后才能被確定。

一個VAT官員告訴記者：“在幾個州，執(zhí)法局（ED）已經(jīng)對這些空殼公司進行了立案登記，但參與該騙局的貿(mào)易和稅務(wù)部門內(nèi)部員工仍在有條不紊促進著他們的常規(guī)性造假工作。

空殼公司如何進行偷稅？

一名高級銷售稅官員補充說：“經(jīng)VAT人員初步調(diào)查發(fā)現(xiàn)，這些公司之前一直在通過提交虛假票據(jù)來獲得進項稅（增值稅的進項和銷項稅）優(yōu)惠?！?

“這些公司通過提交州際銷售票據(jù)來要求退稅，并使用“C”表格（C-form：提供該表格可以降低稅率）作為資金擔保。據(jù)說這些空殼公司的網(wǎng)絡(luò)遍布全國，空殼公司最多的中心是新德里、古吉拉特、拉賈斯坦哈里亞納邦和北方邦。

研究還發(fā)現(xiàn)，盡管C-form已被禁止下載，但這些公司還是通過與新德里政府的貿(mào)易和稅務(wù)部內(nèi)部工作人員合作，成功地下載到了C-form。

一位新德里會計師Sumit Kumar解釋了這些空殼公司的運作方式：“這些空殼公司通過ROC（新加坡商業(yè)注冊局）注冊自己的公司，目的只是為了管理退款索賠業(yè)務(wù)，該騙局或多或少類似于洗錢活動?！?

Kumar補充說：“貿(mào)易和稅務(wù)部貢獻了政府收入的70％，因此這筆資金的損失十分巨大?！?

據(jù)他說，這些假公司不通過購買或銷售貨物來進行任何商業(yè)活動。所有的交易均通過向有意購買者發(fā)行假票據(jù)，無需轉(zhuǎn)讓任何貨物。隨后，購買這些假票據(jù)的公司用這些偽造票據(jù)向政府要求進項稅抵免。

2016年的VAT修正案法案由印度普通人黨（Aam Aadmi Party）領(lǐng)導的新德里政府通過。該法案做了多處改動以防止非法偷稅行為，但現(xiàn)有的漏洞似乎使虛假公司得以通過偽造票據(jù)獲得進項稅的收益。（編譯/雨果網(wǎng) 康杰煒）