跨境電商老板必看！年銷500萬以內(nèi)，稅務(wù)合規(guī)這么做，省錢又安心！

寶子們！我知道，一提到“稅務(wù)合規(guī)”四個字，很多小賣家頭都大了。

滿腦子都是：“是不是要交很多錢？”“聽說很麻煩！”“我一年就賣幾百萬，稅務(wù)局看得上我這三瓜兩棗？”

打?。〗裉爝@篇文章，就是來徹底打破你的恐懼，給你一條明路。

看完你會發(fā)現(xiàn)，合規(guī)不是來“搶錢”的，而是來“保護(hù)”你的。

一、 首先，認(rèn)清現(xiàn)實：為啥非合規(guī)不可了？

別再抱著僥幸心理了！一個鐵一樣的事實擺在面前：

從2025年10月1日開始，你用的所有平臺（亞馬遜、Temu、TikTok……），都必須自動把你的銷售數(shù)據(jù)報給稅務(wù)局了！

這意味著啥？

意味著你賺了多少錢，稅務(wù)局一清二楚。

你再像以前那樣，用個人卡收款，或者一直零申報，就等于在交警眼皮底下闖紅燈——純粹是給自己找事兒。

合規(guī)，不是為了別人，是為了你自己能安全、長久地把生意做下去。

二、 解決方案：“黃金組合拳”，讓你省錢又省心

別怕！對于咱們中小賣家，國家其實給了一套“優(yōu)惠套餐”。你只要照著做，稅負(fù)成本非常低！

重要提醒：根據(jù)規(guī)定，年應(yīng)稅銷售額超過500萬元（人民幣），就必須強(qiáng)制登記為一般納稅人。500萬元以內(nèi)屬于小規(guī)模納稅人，稅務(wù)合規(guī)不僅流程簡單，要求寬松，還有實在的稅收優(yōu)惠。

記住這個 “黃金組合拳” ：個體戶 + 無票免稅 + 核定征收。

下面我們來一步步拆解：

第1步：找個“身份證”——注冊一個合規(guī)主體

你不能再以“個人”身份去經(jīng)營了，早期Temu賣家尤其要注意這點，你需要一個“營業(yè)執(zhí)照”。

• 辦什么？ 優(yōu)先推薦辦一個 “個體工商戶” （就在你當(dāng)?shù)氐摹翱缇畴娚叹C試區(qū)”辦）。
• 為啥是它？ 因為它最簡單、最便宜、維護(hù)成本最低，完全夠用！
• 怎么辦？ 找本地代理記賬公司，他們一條龍服務(wù)，幫你搞定。

第2步：走對“路”——發(fā)貨時走9610通道

你把貨發(fā)到國外，不能像以前那樣亂發(fā)了。必須通過國家給跨境電商開的“專用車道”——9610模式報關(guān)。

• 怎么做？ 很簡單，發(fā)貨時，找你家貨代，明確告訴他：“我這票貨，請給我走9610報關(guān)。” 正規(guī)的貨代都懂。
• 有啥好處？ 走了9610，你才能享受下一個大招——“無票免稅”。

第3步：免掉“大頭稅”——享受“無票免稅”

這是啥意思？就是說，因為你從1688等地方進(jìn)貨，拿不到增值稅發(fā)票，所以國家允許你出口的增值稅全免！

你一分錢增值稅都不用交！ 這就解決了你最大的顧慮。

第4步：交一點“小頭稅”——申請“核定征收”

增值稅免了，但你的利潤部分要交一點企業(yè)所得稅（或個稅）。別怕，又有優(yōu)惠！

因為你成本票不全，稅務(wù)局不跟你細(xì)算。他們直接拍板：不管你實際賺多少，我就按你總銷售額的4%，算作你的利潤來征稅。

舉個例子：

你一年賣500萬，核定利潤 = 500萬 × 4% = 20萬。

然后就對這20萬的“核定利潤”征稅。

重點來了！ 如果你公司人少、資產(chǎn)少（小賣家都符合），還能享受“小型微利企業(yè)”優(yōu)惠，實際稅率只有5%！

最終你要交的稅就是：20萬 × 5% = 1萬元。

看明白了嗎？500萬的年銷售額，最終稅款大概就1萬塊錢左右！ 這個成本，比你擔(dān)驚受怕的成本低多了吧？

三、 不同業(yè)務(wù)模式的合規(guī)路徑

1、直郵賣家（小包發(fā)貨）

直接套用上面的“黃金組合拳”就行：個體戶 + 9610報關(guān) + 無票免稅 + 核定征收

2、海外倉賣家（FBA/第三方倉）

海外倉賣家要走9810模式，這里有兩條路：

路徑一：能拿到采購發(fā)票

• 用公司主體，申請成為一般納稅人（達(dá)到年銷售額500萬就會強(qiáng)制要求，500萬以下賣家可以主動申請）
• 走9810模式，申請“離境即退稅”，退的是增值稅（采購成本）部分。
• 需要準(zhǔn)備完整證據(jù)鏈：采購合同、增值稅專票、報關(guān)單、海外倉租賃協(xié)議等，合規(guī)要求相對嚴(yán)格。

路徑二：拿不到采購發(fā)票（多數(shù)中小賣家的現(xiàn)實）

• 還是可以用個體戶
• 走9810模式，但無法享受退稅，需要繳納增值稅（小規(guī)模納稅人目前稅費(fèi)比例是1%）
• 依然可以享受企業(yè)所得稅“核定征收”優(yōu)惠

具體例子：成本測算（年銷100萬的海外倉賣家）

• 增值稅：100萬 × 1% = 1萬元
• 企業(yè)所得稅：100萬 × 4% × 5% = 2000元
• 代理記賬費(fèi)：約3500元
• 年總成本：約1.55萬元（占銷售額1.55%）

是不是增加的成本也沒想象中那么大？

四、 賣家問題解答

1. 法人已經(jīng)失聯(lián)怎么辦？

法人失聯(lián)就沒辦法用您的身份去為這個主體進(jìn)行補(bǔ)申報，所以很重要的一個動作是新舊隔離。有問題的店鋪慢慢降低運(yùn)營投入，引流到新的合規(guī)店鋪里。那么，后續(xù)即便稅務(wù)機(jī)關(guān)關(guān)注到歷史問題，您在配合調(diào)查過程中就可以說：“那是我們早期不規(guī)范的經(jīng)營行為，我們已經(jīng)徹底整改?！?/font>